Aprire una società di criptovalute in Germania
Quando un imprenditore decide di aprire una società in Germania e di renderla operativa nel settore delle criptovalute, deve rispettare le disposizioni speciali adottate dal governo tedesco in materia di monete virtuali e relative transazioni. Una società di questo tipo può operare anche come prestatore di servizi per le cripto-attività (CASP) autorizzato ai sensi del MiCA in Germania.
Siamo a vostra disposizione se desiderate richiedere una licenza crypto in Germania.
| Dati essenziali | |
|---|---|
| Legislazione speciale disponibile (SÌ/NO) | Sì, il Regolamento UE relativo ai mercati delle cripto-attività (MiCA, applicabile dal 30 dicembre 2024) e la legge tedesca sulla vigilanza dei mercati delle cripto-attività (KMAG). |
Autorità di regolamentazione | L'Autorità federale di vigilanza finanziaria tedesca (BaFin). |
Tipi di entità utilizzati per registrare la società in Germania | La società a responsabilità limitata e la società per azioni. |
| Requisiti speciali per la gestione (se previsti) | Gli amministratori devono avere un'esperienza sufficiente nel settore finanziario o crypto. |
| Requisiti di capitale minimo (SÌ/NO) | Sì, EUR 50.000, 125.000 o 150.000, a seconda della classe di servizio per le cripto-attività (MiCA). |
| Licenza richiesta (SÌ/NO) | Sì, la BaFin rilascia le licenze crypto in Germania. |
| Eccezioni alla licenza (se previste) | No. |
| Tempi di registrazione della società (circa) | Circa 1 mese. |
| Normativa antiriciclaggio applicabile (SÌ/NO) | Sì, la legge antiriciclaggio (Money Laundering Act). |
| Requisiti specifici per gli investitori stranieri (SÌ/NO) | No, gli investitori stranieri non sono soggetti a requisiti distinti. |
| Attività consentite alle società crypto | – consulenza sugli investimenti in cripto-attività, – exchange di criptovalute, – ICO, – servizi di custodia, – creazione e amministrazione di portafogli elettronici. |
| Altri requisiti speciali applicabili (SÌ/NO) | Sì, per ottenere la licenza, una società crypto deve redigere un business plan a 3 anni e assumere personale specializzato (personale con formazione finanziaria). |
| Tassazione delle società crypto in Germania | Le imprese crypto sono soggette all'imposta sulle società in Germania. |
| Perché scegliere la Germania | – accesso a una licenza dedicata, – il passaporto valido in tutta l'UE che accompagna un'autorizzazione MiCA, – popolarità delle criptovalute tra i tedeschi. |
| Assistenza nell'avvio di un'attività di criptovalute (SÌ/NO) | Sì, potete contare sui nostri agenti per la costituzione di società in Germania per un'assistenza completa. |
Le criptovalute sono legali in Germania?
Sì, lo sono. Sono regolamentate dall'Autorità federale di vigilanza finanziaria (BaFin) e sono classificate come strumenti finanziari o asset digitali.
Posso aprire un'attività crypto in Germania se sono straniero?
Sì, potete, poiché non esistono restrizioni in tal senso.
Come posso registrare una società di criptovalute in Germania?
Seguendo le fasi generali della costituzione di una società in Germania, ovvero:
- scegliere una forma giuridica: la società a responsabilità limitata o la società per azioni sono preferite dalla maggior parte degli investitori;
- verificare la disponibilità della denominazione commerciale (in Germania non esiste una prenotazione formale della denominazione);
- preparare lo statuto e le informazioni sui soci e sugli amministratori e depositarli presso il Registro delle imprese;
- aprire un conto bancario per versare il capitale sociale;
- effettuare la registrazione ai fini fiscali;
- richiedere la licenza crypto.
Quali sono i requisiti per ottenere una licenza crypto in Germania?
Dovete assicurarvi di:
- disporre di una presenza fisica in Germania, come spazio ufficio e per mantenere i sistemi operativi della società;
- nominare almeno 2 amministratori privi di precedenti penali e con esperienza nel settore crypto;
- disporre del capitale richiesto per svolgere attività legate alle criptovalute.
Ecco anche la nostra infografica su questo argomento:
È richiesto un capitale minimo per ottenere una licenza crypto in Germania? Se sì, a quanto ammonta?
Sì, è richiesto. L'importo dipende dalla classe della licenza. Attualmente esistono 3 tipi di licenza che potete richiedere:
- la licenza di Classe 1, che richiede un capitale minimo di EUR 50.000;
- la licenza di Classe 2, che richiede un capitale minimo di EUR 125.000;
- la licenza di Classe 3, che richiede un capitale minimo di EUR 150.000.
Quali sono i requisiti per ottenere un'autorizzazione CASP (MiCA) in Germania?
Ecco gli aspetti principali da considerare ai fini dell'ottenimento di un'autorizzazione CASP tedesca:
- la società deve adottare politiche basate sul rischio (Risk-Based Approach, RBA);
- l'impresa è inoltre tenuta a effettuare un'adeguata verifica rafforzata (Enhanced Due Diligence, EDD) sui propri clienti;
- come in altri paesi, al momento della domanda di licenza deve essere adottato anche un approccio di conoscenza del cliente (Know-Your-Customer, KYC).
Rispetto ad altri paesi, vale anche la pena notare che la Germania è membro del Gruppo d'azione finanziaria internazionale (FATF), il che garantisce maggiore trasparenza e sicurezza ai clienti delle imprese crypto.
Quali documenti sono richiesti per ottenere una licenza crypto in Germania?
Dovete presentare quanto segue:
- i CV o curriculum degli amministratori;
- i documenti che attestano la conformità alla normativa sulle criptovalute;
- le politiche antiriciclaggio e di conoscenza del cliente (Know-Your-Client);
- una descrizione della struttura di governance della società;
- informazioni sul sistema informatico e sui meccanismi di sicurezza.
Considerato che anche le persone giuridiche possono essere socie di società crypto, anche queste sono tenute a presentare varie informazioni, quali:
- i bilanci annuali degli ultimi 3 esercizi;
- i bilanci consolidati nel caso di soci persone giuridiche appartenenti a gruppi societari.
Quali sono i requisiti per la gestione di una società crypto in Germania?
Essi comprendono:
- avere conoscenze o esperienza sufficienti nel proprio settore;
- essere in grado di dedicare il tempo necessario allo svolgimento delle proprie funzioni.
Ecco anche una video guida su questo argomento:
Quali attività posso svolgere con una licenza crypto in Germania?
Eccole, in base alla classe della licenza:
- Classe 1: transazioni in criptovalute, consulenza crypto, intermediazione e supervisione degli ordini dei clienti, gestione di portafogli di attività, trasferimenti di attività;
- Classe 2: servizi di custodia e amministrazione, scambio di cripto-attività con denaro o altre monete digitali + tutte le operazioni previste dalla licenza di Classe 1;
- Classe 3: gestione di piattaforme di negoziazione di criptovalute + le attività consentite dalle licenze di Classe 1 e 2.
Quanto tempo occorre per ottenere una licenza crypto in Germania?
Può richiedere da un anno a un anno e mezzo.
Non esitate a contattare uno dei nostri esperti in costituzione di società in Germania per accelerare la procedura di costituzione di una società di criptovalute o di un hedge fund di criptovalute in questo paese.